摘要
上市公司关联交易是我国经济生活中的一个重要现象。本文的目的就是要从法律角度对该现象进行研究，主要包括上市公司关联交易法律规制的理论、我国的规制实践以及如何完善相应的立法等内容。为达到这一目的，本文采取了历史研究方法、比较研究方法、实证研究方法等。
通过研究，本文得出以下几点结论。第一，上市公司关联交易具有两面性，既可带来效率，也可能有损公平，因而需要法律对其进行规制，规制的基本思路是承认其存在的合理性并对其加以规范，规制要在利益相关者分析的基础上和在一定的理念的指导下进行。第二，基于规范上市公司关联交易现象的现实需要，我国相应的法律规制实践也不断发展，在公司法和证券法两个方面分别建立了相应的规制制度，目前已经初步形成了一个上市公司关联交易的法律规制体系。第三，在规制体系的作用下，我国的上市公司关联交易的状况有所好转，但总体状况仍不如意，法律规制没有发挥应有的作用，当前上市公司关联交易的立法存在着一些较大的缺陷，还有待于进一步的完善，从而促进这一现象的规范化发展。
Related party transactions (RPTs) by listed companies have been a significant phenomenon in China's economical activities. For the purpose of studying this phenomenon from the legal perspective, this thesis discusses issues including theories of regulation on RPTs by listed companies by means of legislation, such practice in China, and how to perfect the relevant legislation, etc. Historical, comparative and positive methods are adopted here.
This thesis draws to conclusions as following: Firstly, there are two sides of RPTs by listed companies - they might bring about efficiency on the one hand, and on the other could cause detriment as well. Therefore, they are necessarily to be regulated by law, by recognizing the rationality of RPTs, analyzing all parties involved, and following certain ideas. Secondly, due to the practical need to standardize RPTs by listed companies, regulating practice in China is developing continually. Regulations at present have been in both company law and securities law, which together primitively establish a system of legal regulation on RPTs by listed companies in China. Thirdly, the situation of RPTs by listed companies has been improved under the system, which, however, at large is not satisfactory. The regulation is not as effective as it should be. There are still many serious faults in current legislation on RPTs by listed companies which is expected to be improved, so as to promote further standardization of R
PTs by listed companies in China.
引文
1．张文显主编：《法理学》，高等教育出版社、北京大学出版社1999年10月第1版。
2．苏力著：《法治及其本土资源》，中国政法大学出版社1996年10月第1版。
3．张俊浩主编：《民法学原理》，中国政法大学出版社1991年版。
4．梁慧星著：《民法总论》，法律出版社1996年8月第1版。
5．龙卫球著：《民法总论》，中国法制出版社2002年12月第2版。
6．戴凤岐、李新新主编：《经济法》，首都经济贸易大学出版社1999年9月第1版。
7．史际春、邓峰著：《经济法总论》，法律出版社1998年11月第1版。
8．王全兴著：《经济法基础理论专题研究》，中国检察出版社2002年11月第1版。
9．[日]奥村宏著、李建国等译：《法人资本主义》，三联书店1990年版。
10．江平主编：《新编公司法教程》，法律出版社1994年9月第1版。
11．蒋大兴著：《公司法的展开与评判：方法、判例、制度》，法律出版社2001年9月第1版。
12．柳经纬、黄伟、鄢青著：《上市公司关联交易法律问题研究》，厦门大学出版社2001年3月第1版。
13．[美]罗伯特·W·汉密尔顿著：《公司法概要》，中国社会科学出版社1999年8月第1版。
14．[加拿大]布莱恩·R·柴芬斯著：《公司法：理论、结构和运作》，法律出版社2001年4月第1版
15．王红一著：《公司法结构与功能法社会学分析》，北京大学出版社2002年6月第1版。
16．施天涛著：《关联企业法律问题研究》，法律出版社1998年8月第1版。
17．王长斌著：《企业集团法律比较研究》，北京大学出版社2004年1月第1版。
18．刘连煜著：《公司法理论与判决研究》，法律出版社2002年12月第1版
19．童兆洪主编：《公司法法理与实证》，人民法院出版社2003年6月第1版。
20．刘俊海著：《股份有限公司股东权的保护》，法律出版社1997年9月第1版。
21．张开平著：《英美公司董事制度研究》，法律出版社1998年3月第1版。
22．叶林著：《证券法》，中国人民大学出版社2000年3月第1版。
23．齐斌著：《证券市场信息披露法律监管》，法律出版社2000年12月第1版。
24．李茂生、苑德军主编：《中国证券市场问题报告》，中国社会科学出版社2003年1月第1版。
25．管强主编：《关联交易内幕》，中华工商联合出版社2003年1月第1版。
1．[美]罗纳德·哈里·科斯：《企业的性质》，载《论生产的制度结构》，盛洪、陈郁译校，上海三联书店1994年版。
2．黄本尧：《上市公司关联交易监管报告》，深圳证券交易所综合研究所报告2003
年5月，载于深交所网站。
3．段亚林：《非公平关联交易下的公司利益转移问题研究》，深圳证券交易所综研究所报告2002年4月，载于深交所网站。
4．李清池：《论上市公司关联交易的若干法律问题》，载滨田道代、吴志攀主编：《公司治理与资本市场监管》北京大学出版社2003年1月第1版。
5．张建伟：《政治结构、关系网络与证券市场治理结构转型》，载滨田道代、吴志攀主编：《公司治理与资本市场监管》北京大学出版社2003年1月第1版。
6．顾功耘、井涛：《论股东平等原则》，载滨田道代、吴志攀主编：《公司治理与资本市场监管》，北京大学出版社2003年1月第1版。
7．[美]唐纳德C．克拉克：《独立董事与公司治理》，载滨田道代、吴志攀主编：《公司治理与资本市场监管》北京大学出版社2003年1月第1版。
8．罗英：《英美上市公司独立董事制度辨析》，载滨田道代、吴志攀主编：《公司治理与资本市场监管》北京大学出版社2003年1月第1版。
9．唐晓东：《论上市公司的关联交易》，载郭锋主编《证券法律评论》2001年第1期，法律出版社。
10．郭锋：《少数股东权在股东大会上的行使与保护》，载郭锋主编《证券法律评论》2001年第1期，法律出版社。
11．王长河：《美国内幕交易的规则理论》，载郭锋主编《证券法律评论》2001年第1期，法律出版社。
12．贺宛南：《三桩关联交易案引起的思考》，载《证券市场周刊》，1996年第1期。
13．何乃刚、朱宏：《论董事与公司间交易的规范》，在梁慧星主编《民商法论丛》第23卷，金桥文化出版有限公司2002年版。
14．史正富：《C-型资本运作与企业价值——兼谈控股股东、关联交易与小股东利益》，载朱从玖主编：《投资者保护》，复旦大学出版社2002年版。
15．朱谦：《上市公司对外担保的法律规制》，载蒋大兴主编：《公司法律报告》第1卷，法律出版社2003年版。
16．钟越：《绕开担保陷阱》，载《法人》2004年第1期。
17．张明远：《股东派生诉讼法律制度研究》，载《民商法前沿》2002年9月第1版。
18．高西庆：《强制性信息披露是证券监管方向》，载汪丁丁《直面现象——经济学家的实然世界》，三联书店2000年9月第1版。
19．陈志武：《新闻媒体是市场经济的必要机制》，史际春、邓峰主编《经济法评论》第3卷，法律出版社2003年版。
20．陈甦：《论(公司法)与<证券法>牧⒎ㄐ鳌罚赝醣Ｊ髦鞅啵骸渡淌路奂返?卷，法律出版社2000年11月第1版。